Кто не платит налог на землю: Кто может не платить налог на землю

Содержание

Льготы по уплате земельного налога. Кому положены и кто освобожден от уплаты совсем

Кто должен платить налог за землю

По‌‌ закону‌‌ ‌эта обязанность возложена на собственников земельных участков, независимо от размера и назначения земли. Если вы купили землю под строительство дома или у вас есть 8 соток в садовом товариществе, на вас эта норма тоже распространяется. Обязаны платить налог и те, кто получает землю в подарок или пользуются ей по праву пожизненного наследуемого владения. Исключений закон не делает: земельный налог должны платить все, кто не попадает под действие льготы на землю.

Суммы по всей России разные, так как утверждают их не на федеральном, а на местном уровне. Местные власти могут установить мизерные налоговые ставки, но бюджету это невыгодно. Поэтому обычно налог исчисляется по максимальной ставке, рекомендованной государством. Это:

0,3% от кадастровой стоимости социально значимых земель, то есть тех, которые используются под дачные участки или строительство частных домов;
1,5% для прочих земель, в эту категорию обычно попадают участки, используемые под коммерческую деятельность.

Если вы арендуете участок, на вас эта норма не распространяется. Платят земельный налог только собственники, а не арендаторы земли. Вы же должны оплачивать только арендную плату собственнику.

Кому положена льгота на налог на землю

Льгота подразумевает полное или частичное освобождение от налогового бремени. Льготы по земельному налогу не распространяются на другие виды налогообложения, хотя некоторые категории граждан могут пользоваться послаблением налогового бремени и по другим платежам.

Налоговым кодексом установлены группы людей, которые не должны платить за владение землей. Это так называемые федеральные льготы по налогу на землю, и они действуют во всех регионах страны.

В перечень льготников включены:

люди, имеющие звание героя СССР или РФ;
дети-инвалиды;

инвалиды с детства, а также люди, имеющие инвалидность 1 и 2 групп;
ветераны Великой Отечественной войны;
ликвидаторы аварии на Чернобыльской АЭС, а также лица, перенесшие лучевое воздействие при выполнении служебных обязанностей: ликвидаторы ядерных установок, испытатели ядерного оружия или космической техники;
пенсионеры — женщины старше 55 лет и мужчины старше 60 лет, которые получают назначенную государством пенсию;
многодетные — семьи, в которых трое и более детей.

Важно отметить, что эти группы людей хоть имеют право на налоговые льготы на землю, но не освобождены от платы полностью. Льгота распространяется только на участок площадью 6 соток, как она рассчитывается, расскажем ниже.

На федеральном уровне от налогообложения полностью освобождены только коренные народы Севера — малочисленные группы людей, которые живут общинами в холодных северных регионах и сохраняют традиционные промыслы и ремесла.

На местных уровнях перечень налоговых льгот по земельному налогу может быть шире. В некоторых регионах власти полностью освободили от его уплаты пенсионеров, ветеранов войны и многодетные семьи. В других добавили в этот перечень ветеранов труда, малоимущих граждан. Уточнить, полагаются ли вам налоговые льготы на земельный налог, вы можете только в местной налоговой службе. Если не можете найти телефон в вашем регионе, звоните на федеральную горячую линию: 8 800 222-22-22.

Как рассчитывают льготы по уплате земельного налога

Если вы относитесь к одной из перечисленных категорий, вы можете вычесть из площади своего участка необлагаемый налогом минимум — 600 квадратных метров. Вот несколько примеров расчета льготы.

У вас есть участок в СНТ площадью 4 сотки‌.

Это 400 квадратных метров, что меньше установленной законом льготной площади. Значит, платить налог не нужно: площадь участка не выходит за необлагаемый налогом минимум.

Вы построили дом на участке 8 соток‌. Это 800 квадратных метров, что больше установленного минимума. Вычитаете из своей площади 600 квадратных метров и получаете 200 квадратных метров. Именно от этой площади и будет исчисляться налог.

Вы с братом или сестрой владеете участком площадью 8 соток, который достался вам по наследству от родителей.‌ Расчетная площадь для начисления налога составит 2 сотки, так как налог рассчитывают по площади участка, независимо от количества владельцев. А налоговые уведомления будут приходить к каждому собственнику с суммой платежа на основании вашей доли участка.

У вас два участка: дача площадью 6 соток и участок ИЖС площадью 8 соток. Необлагаемый налогом минимум распространяется только на один из них.

Вы можете самостоятельно решить, за какой из участков не будете платить. Для этого нужно заполнить‌‌ форму‌‌ ‌и предоставить ее в налоговую в вашем городе.

Если у вас участки в разных регионах России, размеры платежей за них могут отличаться. В этом случае выгодно выбрать для получения льготы участок с самой большой кадастровой стоимостью.

Что нужно для получения налоговой льготы по земельному налогу

В ФНС‌‌ уверяют‌, что обращаться за предоставлением льготы за землю не нужно, если вы уже пользуетесь льготами от государства при оплате других налогов, например, имущественного или транспортного. Это значит, что в базе налоговиков есть документы, которые подтверждают ваше право на послабление налогового бремени.

Если же до этого времени вы не получали налоговой поддержки, нужно обратиться с заявлением в инспекцию в вашем городе. До тех пор, пока вы этого не сделаете, налог будет начисляться обычным способом.

Заполнить заявление нужно по‌‌ форме‌, приложить к нему документы, подтверждающие право на льготу, и отправить в налоговую удобным для вас способом:

по почте;
лично прийти на прием;
прийти в МФЦ и подать заявление там;
загрузить и отправить в‌‌ личном кабинете‌‌ ‌на сайте ФНС.

Если у вас два участка, приложите заявление с указанием, на какой должна распространяться льгота. Если вы этого не сделаете, налоговики применят ее к самому дорогому — то есть большей площади.

Заявление будут рассматривать в течение 30 дней. Если приложенных документов будет недостаточно для принятия решения, налоговики запросят их у вас и срок рассмотрения заявления продлят еще на 30 дней. После этого вы получите уведомление с подтверждением льготы или отказом с объяснением причин. Уведомление придет тем способом, каким вы отправляли заявление — по почте или в личный кабинет налогоплательщика.

Частые вопросы о налоговых льготах по земельному налогу для физических лиц

Остановимся на вопросах, которые часто возникают при подаче заявления о предоставлении льготы на налог на землю.

Как можно выяснить, отношусь ли я ко льготникам в моем регионе?‌ Сделать это можно в местной администрации, социальной службе или налоговой. Удобно пользоваться‌‌ электронным сервисом‌, который есть на сайте ФНС. Здесь можно выбрать вид налога — земельный, указать регион вашего проживания и зайти на страницу «Местные льготы».

Есть ли установленные сроки для подачи заявлений?‌ Нет, вы можете обратиться с заявлением в налоговую в любое время. Но чтобы льготу применили, сделать это нужно до 1 мая. В противном случае расчет земельного налога, который осуществляется за прошлый год, будет произведен без вычетов.

Заявление написал, но налог начислили без льготы.‌ ‌Почему?‌ Это может произойти, если вы подали заявление слишком поздно — во второй половине года или в результате технической ошибки. В любом случае об ошибочном начислении нужно сообщить в налоговую. Для подачи заявлений и жалоб есть‌‌ специальный сервис‌. Регистрироваться там не нужно. Необходимо выбрать ситуацию из предложенного перечня, перейти в нужную вкладку и заполнить краткую форму: ввести номер налогового уведомления и код налогового органа. Сервис прост в использовании, помогает всплывающими подсказками, сложностей в работе с ним не возникнет.

Где я могу узнать, есть ли у меня долги по земельному налогу?‌ Для этого вы можете воспользоваться сервисом «‌Автоналоги‌». Заполните простую форму на сайте, укажите свой ИНН и электронный адрес. Информация о налоговых задолженностях появится через несколько секунд. Здесь же вы можете оплатить налоги с учетом льгот без регистрации.

Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость

https://realty.ria.ru/20201126/nalogi-1586431946.html

Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость

Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость — Недвижимость РИА Новости, 19.04.2021

Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость

Большинство из тех, кто владеет недвижимым имуществом, обязаны платить налоги, хотя ужасно не любят это делать. Поэтому, едва попав в какую-либо льготную. .. Недвижимость РИА Новости, 19.04.2021

2020-11-26T14:05

2021-04-19T20:32

недвижимость

многодетные семьи

земельные участки

жилье

федеральная налоговая служба (фнс россии)

f.a.q. – риа недвижимость

/html/head/meta[@name=’og:title’]/@content

/html/head/meta[@name=’og:description’]/@content

https://cdn22.img.ria.ru/images/149967/24/1499672461_0:0:5760:3240_1920x0_80_0_0_7bf92bfba76bfcbbc9f074e3600a051c.jpg

Большинство из тех, кто владеет недвижимым имуществом, обязаны платить налоги, хотя ужасно не любят это делать. Поэтому, едва попав в какую-либо льготную категорию, люди интересуются, не освобождает ли это их от уплаты налогов. Сайт «РИА Недвижимость» попросил юристов рассказать, кто в действительности имеет право не платить налоги.Материал подготовлен при участии адвоката, партнера адвокатского бюро CTL Павла Астапенко, юриста фирмы «Юст» Виктории Санниковой и адвоката адвокатского бюро CTL Ксении Гордеевой.

https://realty.ria.ru/20200706/1573959593.html

https://realty.ria.ru/20200730/1575119872.html

https://realty.ria.ru/20181019/1531049710.html

https://realty.ria.ru/20190326/1552117042.html

https://realty.ria.ru/20191002/1559355032.html

https://realty.ria.ru/20201124/nalogi-1585947488.html

https://realty.ria.ru/20170825/408875641.html

https://realty.ria.ru/20200120/1563626679.html

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

2020

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

Новости

ru-RU

https://realty.ria.ru/docs/about/copyright.html

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og. xn--p1ai/awards/

https://cdn22.img.ria.ru/images/149967/24/1499672461_325:0:5445:3840_1920x0_80_0_0_21cb427e5395d08df4079fdd26ca2ae6.jpg

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

недвижимость, многодетные семьи, земельные участки, жилье, федеральная налоговая служба (фнс россии), f.a.q. – риа недвижимость

Освобождение от уплаты земельного налога физических лиц, мобилизованных в Вооруженные силы Украины. Вопросы

Освобождение от уплаты земельного налога физических лиц, мобилизованных в Вооруженные силы Украины

Освобождаются ли от уплаты земельного налога и арендной платы за земли государственной и коммунальной собственности физические лица (физические лица — предприниматели), мобилизованные в Вооруженные Силы Украины и принимающие участие в антитеррористической операции (АТО)?

Согласно статьям 269, 270 Налогового кодекса плательщиками земельного налога являются собственники земельных участков, земельных долей (паев) и землепользователи, а объектами налогообложения — земельные участки, находящиеся в собственности или пользовании.

Пунктом 286.5 ст. 286 этого Кодекса установлено, что начисление физическим лицам сумм земельного налога проводится контролирующими органами, которые выдают плательщику до 1 июля текущего года налоговое уведомление-решение о внесении налога по форме, установленной в порядке, определенном ст. 58 этого Кодекса.

Налог физическими лицами уплачивается в течение 60 дней со дня вручения налогового уведомления-решения (п. 287.5 ст. 287 Налогового кодекса).

Вместе с тем согласно пп. 281.1.4 п. 281.1 ст. 281 этого Кодекса от уплаты земельного налога освобождаются ветераны войны и лица, на которых распространяется действие Закона № 3551.

Ветеранами войны являются лица, принимавшие участие в защите Родины или в боевых действиях на территории других государств. К ветеранам войны относятся участники боевых действий, инвалиды войны, участники войны (ст. 4 Закона № 3551).

Законом № 1233, вступившим в силу 22.05.2014 г., расширен круг лиц, относящихся к участникам боевых действий.

Так, участниками боевых действий согласно п. 19 ст. 6 Закона № 3551 признаются военнослужащие (резервисты, военнообязанные) и работники Вооруженных Сил Украины, Национальной гвардии Украины, Службы безопасности Украины, Службы внешней разведки Украины, Государственной пограничной службы Украины, лица рядового, начальствующего состава, военнослужащие, работники Министерства внутренних дел Украины, Управления государственной охраны Украины, Государственной службы специальной связи и защиты информации Украины, других образованных в соответствии с законами Украины воинских формирований, защищавшие независимость, суверенитет и территориальную целостность Украины и принимавшие непосредственное участие в антитеррористической операции, обеспечении ее проведения, находясь непосредственно в районах антитеррористической операции, а также работники предприятий, учреждений, организаций, которые привлекались и принимали непосредственное участие в антитеррористической операции в районах ее проведения в порядке, установленном законодательством.

То есть лица, которые в соответствии с нормами Закона № 3551 признаны участниками боевых действий, освобождаются от уплаты земельного налога. При этом освобождение от уплаты земельного налога, предусмотренное для такой категории физических лиц, распространяется на один земельный участок по каждому виду использования в границах предельных норм, установленных п. 281.2 ст. 281 Налогового кодекса:

для ведения личного крестьянского хозяйства — в размере не более 2 га;
для строительства и обслуживания жилого дома, хозяйственных зданий и сооружений (приусадебный участок): в селах — не более 0,25 га, в поселках — не более 0,15 га, в городах — не более 0,10 га;
для индивидуального дачного строительства — не более 0,10 га;
для строительства индивидуальных гаражей — не более 0,01 га;
для ведения садоводства — не более 0,12 га.

Кроме того, областные, городские, поселковые и сельские советы могут устанавливать льготы по уплате земельного налога, уплачиваемого на соответствующей территории: частичное освобождение на определенный срок, уменьшение суммы земельного налога только за счет денежных средств, зачисляемых в соответствующие местные бюджеты (п. 284.1 ст. 284 Налогового кодекса).

Что касается арендной платы за земельные участки государственной и коммунальной собственности, то ее размер устанавливается в договоре аренды между арендодателем (собственником) и арендатором. При этом нормами Налогового кодекса не предусмотрено уменьшение размера арендной платы.

Вместе с тем согласно ст. 32 этого Кодекса срок уплаты налога может быть изменен путем перенесения установленного налоговым законодательством срока уплаты налога или его части на более поздний срок. Общие принципы рассрочки и отсрочки денежных обязательств или налогового долга налогоплательщиков предусмотрены ст. 100 Налогового кодекса.

Перечень обстоятельств, являющихся основаниями для отсрочки денежных обязательств (налогового долга), и подтверждающих эти обстоятельства документов приведен в постановлении № 1235.

Налоговый долг налогоплательщика, возникший вследствие обстоятельств непреодолимой силы (форс-мажорных обстоятельств), может быть списан как безнадежный согласно ст. 101 Налогового кодекса. Порядок списания безнадежного налогового долга налогоплательщиков утвержден приказом № 577.

Кто может не платить налог на землю?

Налог на землю или земельный налог обязаны платить и физические лица, и организации, имеющие в собственности земельные участки.

Земельный налог платится в соответствии с Земельным и Налоговым кодексами. Размеры устанавливают региональные власти и поступает этот налог в бюджеты регионов.

Предельный размер земельного налога не должен превышать величину, установленную в Налоговом кодексе, а именно:

0,3% в отношении земельных участков, например, отнесенных к землям сельскохозяйственного назначения; занятых жилищным фондом; предназначенных для личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества или животноводства, а также дачного хозяйства;
1,5% в отношении прочих земельных участков.

Кто в соответствии с законом освобожден от налога на землю?

В соответствии с федеральным законодательством не платят налог на землю, используемую для «сохранения и развития их традиционного образа жизни, хозяйствования и промыслов», коренные жители Крайнего Севера, Сибири и Дальневосточного района.

Платят налог на землю в меньшем объеме следующие граждане:

Герои Советского Союза, Героев Российской Федерации, полные кавалеры ордена Славы;
инвалиды I и II групп инвалидности;
инвалиды с детства;
ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны и боевых действий;
физические лица, ощутившие на себе последствия аварии Чернобыльской АЭС, и прочих ядерных катастроф, а также принимавшие непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах;
пенсионеры (с 2018 года).

Таким категориям граждан предоставлялся вычет с 6 соток (600 кв.м.) земли. То есть 6 соток налогом не облагается, остальное как у всех.

Местные органы власти зачастую устанавливают льготы по налогу на землю и многодетным семьям.

Каждый регион устанавливает собственные ставки и льготы по земельному налогу. Даже каждое муниципальное образование может установить свои ставки и льготы. Узнать, какой размер налога на землю у вас можно на сайте федеральной налоговой службы.

Например, в Московской области за землю для индивидуального жилищного строительства, как правило, ставка налога составляет максимальные 0,3% от стоимости земельного участка. От Кадастровой стоимости, которую можно узнать на сайте Росреестра.

Кстати, если у вас в собственности несколько земельных участков и вы имеет льготы (льгота дает только на один участок), то до 1 ноября стоит уведомить налоговую инспекцию, по какому именно объекту вам дать льготу. Потом будет поздно.

Какие льготы по земельному налогу есть у физических лиц

Категории физических лиц, которые имеют право на льготы по земельному налогу	Объекты, на которые распространяется освобождение	Объекты, на которые не распространяется освобождение	Условия для предоставления льготы по налогу по земельному налогу
Физические лица: • достигшие общеустановленного пенсионного возраста, или лица, имеющие право на пенсию по возрасту со снижением общеустановленного пенсионного возраста, • инвалиды I и II группы, • несовершеннолетние дети, • признанные недееспособными*	Земельные участки, предоставленные: 1. для строительства и (или) обслуживания одноквартирного, блокированного жилого дома 2. для обслуживания зарегистрированных организацией по государственной регистрации недвижимого имущества, прав на него и сделок с ним квартир в блокированном жилом доме, 3. для ведения личного подсобного хозяйства, 4. для огородничества, 5. для коллективного садоводства, 6. для сенокошения, 7. для выпаса сельскохозяйственных животных, 8. для дачного строительства, 9. в виде служебного земельного надела, 10. для традиционных народных промыслов (ремесел), 11. для строительства (установки) временных индивидуальных гаражей	Льгота не распространяется на земельные участки: 1. предоставленные во временное пользование и своевременно не возвращенные в соответствии с законодательством, 2. самовольно занятые, 3. находящиеся в государственной собственности земельные участки, предоставленные в аренду и своевременно не возвращенные в соответствии с законодательством.	ВАЖНО!!! Освобождение по налогу на недвижимость в отношении земельных участков, предоставленных для: 1. строительства и (или) обслуживания одноквартирного, блокированного жилого дома 2. обслуживания зарегистрированных организацией по государственной регистрации недвижимого имущества, прав на него и сделок с ним квартир в блокированном жилом доме предоставляется при отсутствии зарегистрированных в таких жилых домах трудоспособных лиц.
* В соответствии со статьей 29 Гражданского кодекса Республики Беларусь признание гражданина недееспособным осуществляется судом в порядке, установленном гражданским процессуальным законодательством. Над гражданином, признанным недееспособным, устанавливается опека, в связи с чем представление его интересов, в том числе совершение сделок, производится его опекуном от имени такого гражданина.
Члены многодетных семей	Земельные участки, предоставленные: 1. для строительства и (или) обслуживания одноквартирного, блокированного жилого дома 2. для обслуживания зарегистрированных организацией по государственной регистрации недвижимого имущества, прав на него и сделок с ним квартир в блокированном жилом доме, 3. для ведения личного подсобного хозяйства, 4. для огородничества, 5. для коллективного садоводства, 6. для сенокошения, 7. для выпаса сельскохозяйственных животных, 8. для дачного строительства, 9. в виде служебного земельного надела, 10. для традиционных народных промыслов (ремесел), 11. для строительства (установки) временных индивидуальных гаражей	Льгота не распространяется на земельные участки: 1. предоставленные во временное пользование и своевременно не возвращенные в соответствии с законодательством, 2. самовольно занятые, 3. находящиеся в государственной собственности земельные участки, предоставленные в аренду и своевременно не возвращенные в соответствии с законодательством	К многодетным относятся семьи, у которых на иждивении и воспитании находится трое и более несовершеннолетних детей
Военнослужащие срочной военной службы
Граждане, проходящие альтернативную службу
Участники Великой Отечественной войны и иные лица, имеющие право на льготное налогообложение в соответствии с Законом Республики Беларусь «О ветеранах»**
Физические лица	Земельные участки, занятые материальными историко-культурными ценностями		Земельные участки, занятые материальными историко-культурными ценностями, освобождаемые от уплаты земельного налога, должны быть включены в Государственный список историко-культурных ценностей Республики Беларусь, по перечню таких ценностей, утвержденному Советом Министров Республики Беларусь
Физические лица в отношении земельных участков, расположенных на территории радиоактивного загрязнения в зоне последующего отселения или в зоне с правом на отселение	Земельные участки, расположенные на территории радиоактивного загрязнения в зоне последующего отселения или в зоне с правом на отселение, и предоставленные для: 1. строительства и (или) обслуживания одноквартирного, блокированного жилого дома 2. обслуживания зарегистрированных организацией по государственной регистрации недвижимого имущества, прав на него и сделок с ним квартир в блокированном жилом доме, 3. ведения личного подсобного хозяйства, 4. огородничества, 5. коллективного садоводства, 6. сенокошения, 7. выпаса сельскохозяйственных животных, 8. дачного строительства, 9. в виде служебного земельного надела, 10. для традиционных народных промыслов (ремесел), 11. строительства (установки) временных индивидуальных гаражей	Льгота не распространяется на земельные участки: 1. предоставленные во временное пользование и своевременно не возвращенные в соответствии с законодательством, 2. самовольно занятые, 3. находящиеся в государственной собственности земельные участки, предоставленные в аренду и своевременно не возвращенные в соответствии с законодательством	Перечень населенных пунктов и объектов, находящихся в зонах радиоактивного загрязнения установлен постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 08.02.2021 № 75 «О перечне населенных пунктов и объектов, находящихся в зонах радиоактивного загрязнения»
Физические лица	Земельные участки: 1. предоставленные для строительства объектов придорожного сервиса и инженерной инфраструктуры к ним 2. занятые объектами придорожного сервиса		Освобождение от уплаты земельного налога предоставляется: 1. за земельные участки, предоставленные для строительства объектов придорожного сервиса и инженерной инфраструктуры к ним, — в течение периода проведения проектных работ и осуществляемых в пределах сроков, определенных в проектной документации, строительных работ, 2. за земельные участки, занятые объектами придорожного сервиса — в течение двух лет с даты ввода таких объектов в эксплуатацию.

Земельный налог | Официальный сайт администрации МО «Город Астрахань»

СОВЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ГОРОД АСТРАХАНЬ»

РЕШЕНИЕ

от 27 октября 2005 г. N 204

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ЗЕМЕЛЬНОМ НАЛОГЕ

НА ТЕРРИТОРИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ГОРОД АСТРАХАНЬ»

Список изменяющих документов

(в ред. Решений Совета муниципального образования

«Город Астрахань» от 24. 11.2005 N 225, от 30.05.2006 N 51,

Городской Думы муниципального образования

«Город Астрахань» от 28.06.2007 N 78, от 26.10.2007 N 117,

от 20.12.2007 N 178, от 11.06.2008 N 91,

от 27.11.2008 N 167, от 28.10.2010 N 138,

от 16.11.2010 N 205, от 04.08.2011 N 85,

от 25.10.2012 N 196, от 22.05.2014 N 98,

от 20.11.2014 N 228, от 04.12.2014 N 233,

от 28.12.2015 N 74,

от 31.03.2016 N 26 (ред. 16.06.2016,

Решения Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань»

от 28.11.2017 N 188)

На основании Налогового кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 29 ноября 2004 года N 141-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации, а также признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации», Федерального закона от 6 октября 2003 года N 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Устава муниципального образования «Город Астрахань», в соответствии с решением постоянной комиссии по нормотворчеству, законности и правопорядку от 25. 10.2005 N 100 Совет решил:

1. Утвердить Положение о земельном налоге на территории муниципального образования «Город Астрахань» (прилагается).

КонсультантПлюс: примечание.

Пункт 2 фактически утратил силу в связи с принятием Решения Совета муниципального образования «Город Астрахань» от 24.11.2005 N 224, отменившего Решение городского Совета города Астрахани от 04.12.2001 N 123.

2. Признать утратившим силу статью 4 Положения о налогообложении, сборах и других платежах на территории города Астрахани, утвержденного Решением городского Совета города Астрахани от 04.12.2001 N 123.

3. Настоящее Решение вступает в силу с 1 января 2006 года, но не ранее чем по истечении одного месяца со дня официального опубликования.

4. Пресс-службе Совета опубликовать настоящее Решение в газете «Горожанин».

5. Контрольно-организационному отделу Совета сделать соответствующую запись в оригинале Решения городского Совета города Астрахани от 04. 12.2001 N 123.

Глава муниципального образования

«Город Астрахань»

С.А.БОЖЕНОВ

Председатель Совета муниципального

образования «Город Астрахань»

Е.С.ДУНАЕВ

Утверждено

Решением Совета

от 27 октября 2005 г. N 204

ПОЛОЖЕНИЕ

О ЗЕМЕЛЬНОМ НАЛОГЕ НА ТЕРРИТОРИИ

МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ГОРОД

АСТРАХАНЬ»

Список изменяющих документов

(в ред. Решений Совета муниципального образования

«Город Астрахань» от 24.11.2005 N 225, от 30.05.2006 N 51,

Городской Думы муниципального образования

«Город Астрахань» от 28.06.2007 N 78, от 26.10.2007 N 117,

от 20.12.2007 N 178, от 11.06.2008 N 91,

от 27.11.2008 N 167, от 28.10.2010 N 138,

от 16.11.2010 N 205, от 04.08.2011 N 85,

от 25.10.2012 N 196, от 22. 05.2014 N 98,

от 20.11.2014 N 228, от 04.12.2014 N 233,

от 28.12.2015 N 74,

от 31.03.2016 N 26 (ред. 16.06.2016),

от 28.11.2017 N 188)

Настоящее Положение, в соответствии с главой 31 «Земельный налог» части второй Налогового кодекса Российской Федерации, устанавливает земельный налог на территории муниципального образования «Город Астрахань».

Статья 1. Общие положения

1. Земельный налог (далее — налог) обязателен к уплате на территории муниципального образования «Город Астрахань».

2. Настоящим Положением в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации на территории муниципального образования «Город Астрахань» устанавливаются ставки земельного налога, налоговые льготы, основания и порядок их применения. В отношении налогоплательщиков-организаций устанавливаются порядок и сроки уплаты земельного налога.

(п. 2 в ред. Решения Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 28. 11.2017 N 188)

Статья 2. Исключена. — Решение Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 28.11.2017 N 188.

Статья 3. Налоговая ставка

(в ред. Решения Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 11.06.2008 N 91)

Налоговые ставки устанавливаются в следующих размерах:

1. 0.1 процента от кадастровой стоимости участка в отношении земельных участков:

— находящихся в составе дачных, садоводческих и огороднических объединений;

— предоставленных для ведения личного подсобного хозяйства, животноводства;

— занятых водными объектами, находящимися в обороте;

— занятых городскими лесами, скверами, парками, городскими садами.

2. 0.15 процента от кадастровой стоимости участка в отношении земельных участков, предназначенных для размещения домов индивидуальной жилой застройки.

(п. 2 в ред. Решения Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 27. 11.2008 N 167)

3. 0.05 процента от кадастровой стоимости участка в отношении земельных участков, предназначенных для размещения домов многоэтажной (от одного и выше этажей) жилой застройки, а также занятых объектами инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса (за исключением доли в праве на земельный участок, приходящейся на объект, не относящийся к жилищному фонду и к объектам инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса) или предоставленных земельных участков для жилищного строительства многоэтажной застройки.

(п. 3 в ред. Решения Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 27.11.2008 N 167)

4. 0.3 процента от кадастровой стоимости участка в отношении земельных участков:

абзац исключен с 1 января 2008 года. — Решение Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 27.11.2008 N 167;

— занятых объектами образования, науки, здравоохранения и социального обеспечения, физической культуры и спорта, культуры (за исключением земельных участков под культурно-развлекательными комплексами, казино и игровыми клубами), искусства;

— предназначенных для сельскохозяйственного использования;

абзац исключен с 1 января 2008 года. — Решение Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 27.11.2008 N 167.

5. 0.5 процента от кадастровой стоимости участка в отношении земельных участков, предназначенных для размещения гаражей, отдельно стоящих и (или) в составе гаражных кооперативов для личного использования.

6. Исключен с 1 января 2009 года. — Решение Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 27.11.2008 N 167.

7. 1.2 процента от кадастровой стоимости участка в отношении земельных участков, предназначенных:

— для размещения зданий, строений, сооружений промышленности, коммунального хозяйства, материально-технического, продовольственного снабжения, сбыта и заготовок;

— для размещения объектов транспорта (за исключением земельных участков под автозаправочными и газонаполнительными станциями, предприятиями автосервиса, гаражами, указанными в пункте 5 настоящей статьи, и автостоянками), объектов связи.

абзац исключен 1 января 2013 года. — Решение Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 25. 10.2012 N 196.

8. Исключен с 1 января 2009 года. — Решение Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 27.11.2008 N 167.

9. 1.5 процента от кадастровой стоимости участка в отношении прочих земельных участков.

Статья 4. Налоговые льготы, основания и порядок их применения

(в ред. Решения Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 28.11.2017 N 188)

1. Не являются объектами налогообложения земельные участки, занятые под захоронения (кладбища), расположенные на территории муниципального образования «Город Астрахань».

2. Освобождаются от уплаты земельного налога:

1) Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, полные кавалеры ордена Славы;

2) ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, а также ветераны и инвалиды боевых действий;

3) инвалиды I, II, III групп;

4) дети-инвалиды;

(в ред. Решения Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 20. 12.2007 N 178)

5) пенсионеры, пенсии которым назначены в порядке, установленном пенсионным законодательством Российской Федерации, в отношении земельных участков в размере 600 квадратных метров площади земельного участка;

6) родители воинов, погибших в горячих точках страны и мира;

7) физические лица, подвергшиеся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, на производственном объединении «Маяк», сбросов радиоактивных отходов в реку Теча, ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне;

8) физические лица, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах;

9) физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику.

(п. 2 в ред. Решения Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 26.10.2007 N 117)

3. Исключен с 1 января 2013 года. — Решение Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 25.10.2012 N 196.

3. Освобождаются от уплаты земельного налога бюджетные учреждения, финансируемые за счет средств бюджета муниципального образования «Город Астрахань», в отношении принадлежащих им земельных участков, предоставленных для непосредственного выполнения возложенных на эти учреждения функций.

(п. 3 введен Решением Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 20.11.2014 N 228)

4. Освобождаются от уплаты земельного налога органы местного самоуправления муниципального образования «Город Астрахань», их структурные подразделения, являющиеся юридическими лицами, казенные и автономные муниципальные учреждения, финансируемые за счет средств бюджета муниципального образования «Город Астрахань», в отношении принадлежащих им земельных участков, предоставленных для непосредственного выполнения возложенных на них функций.

(п. 4 введен Решением Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 04.12.2014 N 233)

Статья 5. Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по налогу

Абзац первый пункта 1 статьи 5 распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2015 года (Решение Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 31.03.2016 N 26 (ред. 16.06.2016).

1. Налог, подлежащий уплате в бюджет по истечении налогового периода, уплачивается налогоплательщиками — организациями не позднее 1 февраля года, следующего за налоговым периодом.

(в ред. Решения Совета муниципального образования «Город Астрахань» от 24.11.2005 N 225, Решения Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 31.03.2016 N 26 (ред. 16.06.2016)

Абзац второй пункта 1 статьи 5 распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2015 года (Решение Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 31. 03.2016 N 26 (ред. 16.06.2016).

Налогоплательщики — организации в течение налогового периода уплачивают три авансовых платежа по налогу по истечении первого, второго и третьего квартала текущего налогового периода, не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом.

(в ред. Решений Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 11.06.2008 N 91, от 31.03.2016 N 26 (ред. 16.06.2016)

Абзац исключен. — Решение Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 28.12.2015 N 74.

2. Налог и авансовые платежи по налогу уплачиваются в бюджет по месту нахождения земельных участков, признаваемых объектом налогообложения.

Статья 6. Исключена. — Решение Городской Думы муниципального образования «Город Астрахань» от 31.03.2016 N 26.

У меня дача – какие налоги я обязан платить?

Какие налоги должны платить владельцы дач? Чем земельный налог отличается от имущественного? На эти и другие вопросы отвечает юрисконсульт офиса «Сретенское» департамента загородной недвижимости «ИНКОМ-недвижимость» Алла Галкина.

dashabelozerova/Depositphotos

Собственник загородного дома должен платить два налога:

на земельный участок
и имущественный налог на дом и строения на участке (налог на имущество физических лиц).

Оба платежа являются местными. Это значит, что эти средства идут не в федеральный, а в местный бюджет. Налоговые ставки, порядок уплаты налогов, а также налоговые льготы прописываются в местных нормативно-правовых актах.

Какие права и обязанности у собственников земли?

С какого момента начисляется налог на имущество?

Оба налога рассчитывает налоговая инспекция, а не собственник. После начисления налоговая рассылает уведомления об оплате, в которых указаны:

сумма, которую необходимо заплатить;
год, за который рассчитан налог;
размер налоговой базы (кадастровая стоимость объекта).

В уведомлении также должны указать налоговую ставку и применяемые при расчете налога льготы.

Земельный налог и налог на имущество физических лиц необходимо уплатить до 1 декабря текущего года (за предыдущий налоговый период). Таким образом, за 2018 год налоги должны быть уплачены не позже 1 декабря 2019 года.

Важно отметить, что если по каким-либо причинам произошла переплата, то лишнюю уплаченную или взысканную сумму налога можно вернуть в течение трех лет со дня переплаты или со дня, когда стало известно об излишнем взыскании (п. 7 ст. 78, п. 3 ст. 79 НК РФ).

Как легализовать постройку на даче с 1 марта?

С какого момента нужно платить налог на недвижимость?

Земельный налог

Размер налога зависит от вида земельного участка, его площади и категории, а также кадастровой стоимости и, конечно, местоположения.

Сставки для расчета земельного налога определяют местные органы управления и фиксируют в нормативно-правовом акте. Соответствующий документ можно запросить лично в муниципалитете или посмотреть на официальном сайте.

Когда местные органы управления фиксируют размер земельного налога, они обязаны ориентироваться на максимальный размер налога на федеральном уровне и не имеют права его превышать. Например, ставка земельного налога для сельскохозяйственных земель, участков для личного подсобного или дачного хозяйства, садоводства и огородничества не может превышать 0,3%. Максимальная ставка по земельному налогу в отношении иных участков установлена в размере 1,5% (пп. 2 п. 1 ст. 394 НК РФ).

Должен ли я платить налог на землю, если она не приватизирована?

Как поменять категорию земли

Имущественный налог

Налогообложению подлежат объекты недвижимости, в том числе дома и жилые строения, которые расположены на земельных участках, предназначенных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства и индивидуального жилищного строительства.

Хозпостройки (бытовые и подсобные помещения, летние кухни, бани и прочие вспомогательные сооружения), которые расположены на вышеперечисленных видах земель, также облагаются налогом в случае, если права на них зарегистрированы в ЕГРН. Если площадь такой постройки не более 50 кв. метров, то налог с нее не взимается. Данная льгота действует только в отношении одной постройки.

Кадастровая цена объекта, влияющая на расчет имущественного налога, рассчитывается на основе нескольких ключевых параметров: площади, года постройки, использованных стройматериалов, наличия коммуникаций. Кроме того, кадастровая стоимость похожих объектов будет варьироваться в зависимости от региона страны. Информация о стоимости вносится в ЕГРН.

Текст подготовила Александра Лаврова

Не пропустите:

Чем отличается садовый дом от дачного?

Могу ли я перевести свою землю в категорию ИЖС?

Почему участка нет в кадастровой карте, хотя его межевали?

Три года не приходит квитанция о налоге, что делать?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

способов владения землей без налога на имущество | Финансы

Способы владения землей без налога на имущество | Финансы — Zacks

Home
Акции Акции +
Фонды Фонды +
Прибыль Прибыль +
Скрининг Скрининг +
Портфель
Образование Образование +
Услуги Услуги +

Почему Zacks? Научитесь быть лучшим инвестором.

Финансы
Недвижимость
Покупка дома
Способы владения землей без налога на недвижимость

Автор: Карен Роджерс

Обложение вашей земли налогом может привести к значительной экономии.

Thinkstock / Comstock / Getty Images

Налоги на недвижимость являются крупным источником доходов для государственных и местных органов власти. Однако в некоторых случаях вы можете использовать законы штата и федеральные законы для беспошлинного владения землей.В зависимости от вашего штата вы можете требовать освобождения от уплаты налога на имущество в зависимости от того, как используется земля, или если у вас есть конкретная инвалидность, которая имеет право на освобождение от уплаты налогов. В некоторых случаях вы можете поручить третьей стороне уплату налогов на недвижимость.

Некоммерческие организации

Все 50 штатов разрешают вам владеть недвижимостью без уплаты налогов, если вы являетесь некоммерческой организацией. Недостаточно зарегистрироваться в качестве некоммерческой организации в соответствии с правилами IRS. В обмен на освобождение от налога на имущество ваше государство рассчитывает получить взамен налоговую льготу.Вы должны продемонстрировать, что ваша организация действует на благо общества и сокращает финансовые обязательства правительства, предоставляя услуги нуждающимся. Ваша некоммерческая организация должна полагаться на пожертвования как на единственный источник дохода. Если здание, расположенное на территории вашей собственности, соответствует требованиям местного законодательства, вы можете работать вне здания любого типа.

Полное освобождение от уплаты налога на инвалидность

Вы можете владеть своей землей без уплаты налогов, если вы соответствуете требованиям к инвалиду в соответствии с федеральными постановлениями или постановлениями штата.Вы должны подать заявление об освобождении от налога на усадьбу для дома, в котором вы живете, и это должно быть ваше постоянное место жительства. Ветераны освобождаются от уплаты налога на имущество, если Администрация ветеранов подтвердила, что инвалидность связана с предоставлением услуг. Государства также предоставляют освобождение от налога на имущество своим резидентам с физическими недостатками. Например, житель Флориды может жить в своей приусадебной собственности без уплаты налогов, если он страдает параличом нижних конечностей, гемиплегией, полностью и навсегда инвалидом или юридически слепым.

Использование в сельском хозяйстве

Государства признают важность сельского хозяйства и предоставляют частичное или полное освобождение от налога на имущество для сельскохозяйственной деятельности.В каждом штате есть свои критерии того, какие виды сельскохозяйственной деятельности подходят для освобождения вашей земельной собственности от налога. Вы можете владеть своей землей без уплаты налогов в Коннектикуте, если вы владеете своей собственностью в некоммерческом сельскохозяйственном фонде и активно обрабатываете землю. В соответствии с законодательством штата Мичиган вы можете требовать освобождения от уплаты налога на приусадебный участок и налога на сельскохозяйственную собственность в отношении одной и той же собственности. На веб-сайте налогового управления вашего штата есть конкретная информация о том, какие виды сельскохозяйственной деятельности квалифицируются как сельскохозяйственное использование.

Уплата налога третьей стороне

Вы по-прежнему можете владеть своей недвижимостью без уплаты налогов, если налоги будут платить третье лицо.Вы можете сдать свою собственность в аренду и указать, что ваши арендаторы либо полностью оплачивают налог на недвижимость, либо вносят его в свой ежемесячный арендный платеж. Если вы сдаете в аренду коммерческим арендаторам, то в договоре двойной или тройной нетто-аренды указано, что ваш арендатор несет ответственность за уплату налогов на недвижимость. Вы можете попросить поверенного по недвижимости составить договор аренды, чтобы он не нарушал местные законы или законы штата.

Список литературы

Writer Bio

Базируется в Санкт-Петербурге, Флорида.Карен Роджерс освещает финансовые рынки в нескольких интернет-изданиях. Она получила степень бакалавра делового администрирования в Университете Южной Флориды.

Освобождение от уплаты налога на имущество | Кто освобожден от уплаты налога на имущество

Вот в чем дело. Агентство штата, округа или города, собирающее ваши налоги на недвижимость, обычно не сообщает вам, что вы имеете право на освобождение от налога. Вам необходимо найти и подать заявление на освобождение от уплаты налога на имущество, предлагаемое в вашем районе.Посетите веб-сайты налоговых органов в вашем районе, чтобы узнать, какие налоговые льготы доступны.

Никто не любит платить ни копейки налогов. Но когда дело доходит до налогов на недвижимость, вы можете заплатить слишком много, если не знаете, что имеете право на освобождение от налога.

Вы можете потратить несколько часов на исследование и оформление документов, но вы можете снизить свой налоговый счет настолько, чтобы это окупило ваше время.

Вот пять наиболее распространенных видов освобождения от налога на имущество:

# 1 Усадьба

Самые популярные в сфере налогов

Вычеты по налогу на арендную недвижимость

Что вы можете вычесть, например налог на недвижимость, а что нельзя, но банок определенно больше, чем нельзя.

Объяснение процесса обжалования налога на имущество

6 шагов к обжалованию вашего счета по налогу на недвижимость.

Как долго хранить налоговую отчетность и многое другое: контрольный список

Для большинства налоговых вычетов вам необходимо хранить квитанции и документы не менее 3 лет.

Покупка дома? Что нужно знать о налогах

Вот информация о том, что подлежит вычету из налогооблагаемой базы при покупке дома.

Как новый налоговый закон влияет на домовладение

Детали могут быть непростыми. Еще раз проверьте эти налоговые правила, касающиеся домовладельцев.

Освобождение усадьбы освобождает вас от уплаты налога на часть стоимости вашего дома. Например, на Аляске домовладельцы старше 65 лет не платят налоги с первых 150 000 долларов оценочной стоимости основного места жительства.

В некоторых штатах освобождение приусадебного участка связано с уровнем дохода или другими критериями. В каждой сфере свои правила и сроки подачи заявок. Некоторые требуют повторной подачи заявки каждый год.

№ 2 Пожилые люди и инвалиды

Во многих штатах пожилым домовладельцам и инвалидам предоставляются льготы по налогу на недвижимость. Колорадо освобождает от уплаты 50% от первых 200 000 долларов от фактической стоимости вашего дома для пожилых людей и ветеранов-инвалидов.

# 3 Ветераны вооруженных сил

Многие штаты предлагают ветеранам освобождение от налога на имущество, если они:

Использовать дом в качестве основного места жительства
Служил в военное время
Выпущены с отличием

В некоторых штатах всем ветеранам, даже тем, кто служил в мирное время, предоставляются льготы по налогу на имущество.Другие, как Пенсильвания, нацелены на ветеринаров-инвалидов.

Возможно, вам потребуется выполнить другие требования, такие как продолжительность проживания или ограничения по доходу. Родители и вдовы инвалидов-военнослужащих также могут получить освобождение от уплаты налога на имущество.

№4 Ремонт

Если вы делаете ремонт в доме, проверьте, есть ли такие льготы по налогу на недвижимость:

В округе Кук, штат Иллинойс, вы можете заработать до 75 000 долларов на улучшение дома без уплаты налогов на увеличившуюся стоимость дома в течение четырех лет.
В округе Пирс, штат Вашингтон, вы можете получить трехлетнее освобождение от налогов на ремонт дома в размере до определенного процента от вашей оценочной стоимости.

Но посоветуйтесь с налоговой инспекцией, прежде чем вышибать стену. Возможно, вам придется подать заявление на освобождение от уплаты налогов, прежде чем вы начнете работать.

# 5 Энергетические стимулы

Установка систем возобновляемой энергии в вашем доме может окупиться как по счету налога на имущество, так и по счету за электроэнергию. Некоторые штаты исключают стоимость определенных зеленых улучшений из оценки недвижимости дома.

Соответствующие критериям обновления могут включать установку солнечных панелей или геотермальных тепловых насосов.

Поищите информацию о государственных и местных налоговых льготах для систем возобновляемой энергии в Базе данных государственных стимулов для возобновляемых источников энергии и повышения эффективности.

# 6 Другие исключения

Посещение офиса местного налогового инспектора может выявить другие, менее распространенные льготы по налогу на имущество.

Smithtown, N.Y., освобождает от уплаты налога на собственность, которую вы строите или ремонтируете, чтобы подарить дедушке или бабушке дом.
Некоторые округа штата Нью-Йорк снижают оценочную стоимость домов пожарных-добровольцев.
Некоторые штаты предоставляют освобождение вдовам / вдовцам. Не помешает спросить, есть ли у вас.

Стоят ли усилия по освобождению от уплаты налогов?

Средний размер уплачиваемого налога на недвижимость в США составляет около 2000 долларов в год, или около 1% от средней стоимости дома в 200000 долларов. Экономия от льгот будет широко варьироваться в зависимости от того, где вы живете, стоимости вашего дома и того, на что вы имеете право.15% -ное освобождение сэкономит около 300 долларов.

Связанный:

В этой статье представлена общая информация о налоговом законодательстве и последствиях, и не следует полагаться на нее как на налоговую или юридическую консультацию, применимую к конкретным транзакциям или обстоятельствам. Проконсультируйтесь с налоговым профи за такой совет.

штатов без налога на имущество в 2021 году? Нет, но вот лучшие и худшие

Согласно данным Business Insider , средний домовладелец в США ежегодно платит около 2300 долларов в виде налогов на недвижимость.Однако это среднее число — .

Дело в том, что налоги на недвижимость существенно различаются в зависимости от места и могут отрицательно сказаться на движении денежных средств, если инвестор в недвижимость не проявляет осторожности.

В этой статье мы рассмотрим штаты с самыми высокими и самыми низкими ставками налога на имущество, обсудим, как действуют налоги на имущество, и дадим несколько советов по сохранению налогов на имущество на минимально возможном уровне.

Штаты без налога на имущество

К сожалению, государства без налога на имущество не существует.Это потому, что налоги на имущество используются для финансирования основных государственных служб, таких как школы, пожарные и полицейские управления, районы водоснабжения и библиотеки.

Хорошая новость заключается в том, что по данным Tax-Rates.org, некоторые штаты лучше других, когда дело доходит до начисленного и взимаемого процента налога на имущество.

10 штатов с самым низким налогом на недвижимость

10 лучших штатов для людей, ищущих самые низкие ставки налога на недвижимость:

1.Луизиана

0,18% от оценочной стоимости дома
Налог на недвижимость в размере 243 долларов в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход домохозяйства 54 216 долларов США

2. Гавайи

0,26% от оценочной стоимости дома
1324 доллара США по налогу на недвижимость в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход домохозяйства 81711 долларов США

3. Алабама

0,33% от оценочной стоимости дома
Налог на недвижимость в размере 398 долларов в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход домохозяйства $ 51 014

4.Делавэр

0,43% от оценочной стоимости дома
1078 долларов США налога на недвижимость в год на основе медианной стоимости дома
Средний доход домохозяйства 67 249 долларов США

5. Округ Колумбия

0,46% от оценочной стоимости дома
2057 долларов США по налогу на недвижимость в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход домохозяйства 98 620 долларов США

6. Западная Вирджиния

0,49% от оценочной стоимости дома
Налог на имущество в размере 464 долларов в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход домохозяйства 44 940 долларов США

7.Южная Каролина

0,5% от оценочной стоимости дома
Налог на недвижимость в размере 689 долларов в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход домохозяйства 52 001 долл. США

8. Арканзас

0,52% от оценочной стоимости дома
Налог на недвижимость в размере 532 долларов США в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход семьи в размере 48 177 долларов США

9. Миссисипи

0,52% от оценочной стоимости дома
Налог на недвижимость в размере 508 долларов в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход домохозяйства в размере 45 925 долларов США

10.Нью-Мексико

0,55% от оценочной стоимости дома
Налог на недвижимость в размере 880 долларов США в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход домохозяйства 52032 долларов США

10 штатов с самым высоким налогом на недвижимость

И наоборот, 10 штатов с самыми высокими ставками налога на имущество:

1. Нью-Джерси

1,89% от оценочной стоимости дома
6 579 долларов США налога на недвижимость в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход домохозяйства в размере 88 343 долларов США

2.Нью-Гэмпшир

1,86% от оценочной стоимости дома
Налог на недвижимость в размере 4636 долларов в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход домохозяйства $ 73 159

3. Техас

1,81% от оценочной стоимости дома
Налог на недвижимость в размере 2275 долларов США в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход домохозяйства 62 353 долларов США

4. Небраска

1,76% от оценочной стоимости дома
2164 долл. США налог на недвижимость в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход домохозяйства 59 730 долларов США

5.Висконсин

1,76% от оценочной стоимости дома
Налог на недвижимость в размере 3 007 долларов в год на основе медианной стоимости дома в штате
$ 62 494 средний доход домохозяйства

6. Иллинойс

1,73% от оценочной стоимости дома
$ 3 507 налог на недвижимость в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход домохозяйства $ 68 578

7. Коннектикут

1,63% от оценочной стоимости дома
Налог на недвижимость в размере 4738 долларов в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход домохозяйства 85 993 долларов США

8.Мичиган

1,62% от оценочной стоимости дома
2145 долларов США налог на недвижимость в год на основе медианной стоимости дома в штате
Средний доход домохозяйства $ 55 244

9. Вермонт

1,59% от оценочной стоимости дома
$ 3 444 налога на недвижимость в год на основе медианной стоимости дома в штате
$ 62 088 средний доход домохозяйства

10. Северная Дакота

1,42% от оценочной стоимости дома
Налог на недвижимость в размере 1 658 долларов США в год на основе медианной стоимости дома в штате
$ 62 081 средний доход домохозяйства

Как исчисляется налог на имущество

Налог на недвижимость рассчитывается по-разному в зависимости от муниципалитета, в котором расположена недвижимость, но обычно они следуют некоторым основным правилам расчета:

Оценка имущества

Один раз в год, а иногда и каждые несколько лет, в зависимости от законодательства штата и местного законодательства, налоговый инспектор оценивает оценочную стоимость собственности.Оценщики обычно используют один из трех методов (а иногда и комбинацию всех трех) для определения оценочной стоимости недвижимости:

Сравнение продаж для сравнения аналогичных свойств, которые недавно были проданы в том же районе, с корректировкой переменных, которые сделают одно свойство более или менее ценным, чем другое.
Метод расчета затрат использует восстановительную стоимость собственности, если она должна быть восстановлена с нуля, с учетом амортизации и стоимости земли или участка, на котором находится дом.
Метод дохода используется для коммерческой и деловой недвижимости на основе чистой прибыли, которую владелец получил бы, если бы недвижимость была сдана в аренду, и учитывает рыночные факторы, такие как операционные расходы и текущие рыночные ставки аренды.

После того, как налоговый инспектор определяет рыночную стоимость имущества для целей налогообложения, владельцам имущества направляется уведомление об оценочной стоимости, за которым следует счет по налогу на имущество.

Важно отметить, что «рыночная стоимость» для целей оценки налога на имущество — это не то же самое, что «справедливая рыночная стоимость», которую используют инвесторы в недвижимость.Это связано с тем, что местные оценщики оценивают рыночную стоимость индивидуальной собственности для целей сбора налогов, а справедливая рыночная стоимость — это цена, с которой согласны продавец и покупатель.

Расчет налога на имущество

После того, как оценочная стоимость собственности определена, оценщик умножает оценочную стоимость на местную налоговую ставку или ставку мельницы, чтобы рассчитать фактический налог на недвижимость.

«Мельница» равна 1 доллару на каждую 1000 долларов оценочной стоимости имущества.Таким образом, если оценочная стоимость собственности для целей налога на имущество составляет 100 000 долларов, а местная ставка — 35, налог на имущество будет рассчитываться следующим образом:

Оценочная стоимость 100 000 долларов США / 1000 долларов США = 100 x 35 = 3500 долларов США, налог на недвижимость — или —
100 000 долларов США оценочной стоимости x 3,5% = 3500 долларов США, налог на имущество

Суммы ставок на завод варьируются от места к месту. Местные органы власти обычно прогнозируют сумму налоговых поступлений, необходимых для их текущего бюджета, а затем устанавливают стандартную ставку, чтобы собрать сумму денег, необходимую для финансирования государственного бюджета.

Платят ли инвесторы больше налога на недвижимость по сравнению с собственниками?

Ответ на этот вопрос варьируется от муниципалитета к муниципалитету, но, как показывает опыт, инвесторы обычно платят более высокую ставку налога на недвижимость, чем владельцы домов. Это потому, что, по мнению местного налогового инспектора, недвижимость, приносящая доход, стоит больше и имеет более высокую рыночную стоимость, чем дом, занимаемый владельцем.

Инвесторы в недвижимость иногда бывают шокированы, обнаружив, что фактический денежный поток от их инвестиций далеко не так высок, как проформа прогнозируемого денежного потока.Распространенная ошибка, которую совершают инвесторы в недвижимость, покупая дом у владельца-арендатора для преобразования его в арендуемую недвижимость, — это предположить, что счет по налогу на имущество продавца-домовладельца будет таким же, как счет налога на имущество инвестора.

В рамках процедуры комплексной проверки опытные инвесторы в недвижимость всегда связываются с местным налоговым инспектором, чтобы узнать, изменится ли сумма налога на недвижимость и насколько.

5 способов минимизировать налоговое бремя на имущество

Хотя юридически невозможно избежать уплаты налогов на недвижимость, есть несколько вещей, которые инвесторы в недвижимость могут сделать, чтобы снизить оценочную стоимость своей собственности.Это, в свою очередь, приведет к снижению суммы налога на имущество:

Убедитесь, что информация местного оценщика о вашей собственности верна, проверив такие элементы, как размер участка, площадь в квадратных футах, количество спален и ванных комнат, первоначальная дата строительства, модернизация и улучшение собственности.
Избегайте внесения серьезных структурных изменений и улучшений в вашу собственность, таких как открытая терраса или преобразование чердака в спальню, если только дополнительный доход от аренды не компенсирует возможное увеличение налога на недвижимость.
Ограничьте привлекательность собственности , стараясь сделать так, чтобы ваша собственность выглядела лучше, чем средний дом в районе, потому что более красивые дома могут получить более высокую оценочную стоимость из-за субъективности местного налогового инспектора.
Разговор с соседями с имуществом, аналогичным по размеру и характеристикам вашему, получает такую же оценочную стоимость для целей налога на имущество.
Встретьтесь с оценщиком в вашем доме и проведите его или ее по собственности, указывая на предметы, которые уменьшат воспринимаемую ценность, такие как старые приборы, потолки из попкорна или старые окна и двери, потому что налоговые инспекторы часто ищут только те предметы, увеличить стоимость недвижимости.

Налог на имущество и другие списания

Хотя большинство из нас не любит платить налоги, хорошая новость для инвесторов в недвижимость заключается в том, что налог на недвижимость, уплачиваемый с арендуемой собственности, является полностью вычитаемым расходом, используемым для уменьшения чистой налогооблагаемой прибыли.

Нормальные вычитаемые расходы

Налоговые списания, которые использует инвестор в недвижимость, включают:

Проценты по ипотеке
Проценты по бизнес-кредитной карте, выплачиваемые при покупке недвижимости
Страхование рисков и бизнеса
Техническое обслуживание и ремонт
Путевые расходы
Профессиональные сборы, такие как плата за управление недвижимостью или лизинг
Юридические и налоговые сборы за подготовку
Налоги на недвижимость

Бонус: амортизационные отчисления

Хотя амортизация имущества не относится к денежным расходам, амортизация может использоваться для уменьшения суммы налогооблагаемой чистой прибыли.IRS позволяет инвесторам в арендную недвижимость амортизировать (или списывать) стоимость недвижимости (за исключением стоимости земли) в течение 27,5 лет или 3,636% в год.

Во многих случаях амортизация недвижимости может полностью исключить сумму налогооблагаемой чистой прибыли, оставив при этом наличные деньги в банке. Возьмем, к примеру, недвижимость с рыночной стоимостью 100000 долларов (без учета стоимости земли), которая генерирует чистый налогооблагаемый денежный поток в размере 4000 долларов в год:

Расходы на амортизацию до : 4000 долларов США чистый денежный поток или налогооблагаемая чистая прибыль
После расходы на амортизацию: 4000 долларов чистый денежный поток — 3363 неденежные амортизационные расходы (100000 долларов x 3.636%) = 637 долларов чистой налогооблагаемой прибыли

Этот пример помогает объяснить, как успешные инвесторы в недвижимость могут быть очень богатыми, платя очень мало подоходного налога.

Завершение

В недавней статье USA Today сообщается, что налоги на недвижимость являются самой ненавистной формой налогообложения в США.

Это особенно верно для инвесторов в недвижимость, которые недооценивают размер ежегодного налога на недвижимость, подлежащего уплате, когда они покупают дом у собственника для использования в качестве сдачи в аренду.

Хотя методы налогообложения собственности варьируются от места к месту, практическое правило состоит в том, что налоги на недвижимость будут повышаться для инвестиционной недвижимости, потому что собственность используется для получения дохода, а не для проживания владельца.

Уловки для снижения суммы налога на недвижимость

Если вы спросите большинство домовладельцев об их налогах на недвижимость, они, скорее всего, ответят, что платят слишком много. Налоги на недвижимость — это налоги на недвижимость, рассчитываемые местными органами власти и оплачиваемые домовладельцами.Они считаются ad valorem, что означает, что они оцениваются в соответствии со стоимостью вашей собственности.

Доходы от налогов на недвижимость обычно используются для финансирования местных проектов и услуг, таких как пожарные службы, правоохранительные органы, местный общественный отдых и образование. Хотя эти услуги приносят пользу всем жителям, налоги на недвижимость могут быть чрезвычайно обременительными для индивидуальных домовладельцев. Они имеют тенденцию неуклонно расти с течением времени. Даже после выплаты ипотеки налоговые счета продолжают поступать.В некоторых штатах более благоприятный уровень налога на имущество, но, как правило, всегда существует какой-либо налог на оплату муниципальных услуг.

Вы никогда не освободитесь от налога на недвижимость, пока владеете домом, но есть несколько простых приемов, которые вы можете использовать, чтобы снизить свой счет по налогу на недвижимость.

Ключевые выводы

Налог на недвижимость рассчитывается путем умножения действующей налоговой ставки вашего муниципалитета на самую последнюю оценку вашей собственности.
Обязательно проверьте свою налоговую карточку и посмотрите на сопоставимые дома в вашем районе на предмет несоответствий.
Не стройте и не изменяйте тротуар непосредственно перед экзаменом, так как эти шаги могут повысить вашу ценность.
Дайте эксперту возможность пройтись по вашему дому вместе с вами во время экзамена.
Ищите местные и государственные льготы, и, если все остальное не помогает, подайте налоговую апелляцию, чтобы снизить сумму налога на имущество.

Узнайте о своем налоговом счете

Если вы чувствуете, что платите слишком много, важно знать, как ваш муниципалитет получает эту сумму в вашем счете.К сожалению, многие домовладельцы платят налоги на недвижимость, но никогда не понимают, как они рассчитываются. Это может сбивать с толку и вызывать затруднения, особенно потому, что между двумя соседними городами при расчете налогов на недвижимость может быть несоответствие.

Налог на недвижимость рассчитывается с использованием двух очень важных показателей — налоговой ставки и текущей рыночной стоимости вашей собственности. Ставка, по которой налоговые органы меняют свои налоговые ставки, основана на законодательстве штата — некоторые меняют их ежегодно, а другие делают это с разным шагом, например, раз в пять лет.Муниципалитеты устанавливают свои налоговые ставки, также известные как ставка за прокат или прокат, в зависимости от того, сколько, по их мнению, им нужно платить за важные услуги.

Оценщик, нанятый местным правительством, оценивает рыночную стоимость вашей собственности, включая землю и строение, после чего вы получаете оценку. (В некоторых юрисдикциях оценочная стоимость представляет собой процент от рыночной стоимости; в других она совпадает с рыночной стоимостью.)

Оценщик может приехать в вашу собственность, но в некоторых случаях оценщик может выполнить оценку имущества удаленно, используя программное обеспечение с обновленными налоговыми ведомостями.Офис вашего местного сборщика налогов отправит вам счет по налогу на недвижимость, который основан на этой оценке.

Чтобы выставить налоговый счет, ваша налоговая служба умножает налоговую ставку на оценочную стоимость. Таким образом, если ваша собственность оценивается в 300 000 долларов и ваше местное правительство устанавливает ставку налога на уровне 2,5%, ваш годовой налоговый счет будет составлять 7 500 долларов.

СМОТРЕТЬ: Как рассчитываются налоги на недвижимость?

Спросите налоговую карту на недвижимость

Немногие домовладельцы понимают, что они могут спуститься в ратушу и запросить копию своей налоговой карты в местной экспертной комиссии.Налоговая карта предоставляет домовладельцу информацию о его собственности, которую город собирал с течением времени.

Эта карточка содержит информацию о размере участка, точных размерах комнат, а также о количестве и типе оборудования, находящегося в доме. Другая информация может включать раздел о специальных функциях или примечания о любых улучшениях, внесенных в существующую структуру.

Просматривая эту карточку, обратите внимание на любые расхождения и поднимите эти вопросы с налоговым инспектором.Оценщик внесет исправления и / или проведет повторную оценку. Этот совет кажется до смешного простым, но ошибки случаются. Если вы можете их найти, поселок обязан их исправить.

Не строить

Любые структурные изменения дома или собственности увеличат ваш налоговый счет. Предполагается, что терраса, бассейн, большой сарай или любое другое постоянное приспособление, добавленное к вашему дому, повысит его ценность.

Домовладельцы должны выяснить, насколько новое добавление означает увеличение их счета по налогу на недвижимость, прежде чем они начнут строительство.Позвоните в местный строительный и налоговый отделы. Они смогут дать вам приблизительную оценку.

Апелляция о предельном ограничении

Налоговым оценщикам дается строгий набор инструкций, которые необходимо соблюдать, когда дело доходит до фактического процесса оценки. Однако в оценке все же присутствует определенная доля субъективизма. Это означает, что более привлекательные дома часто получают более высокую оценочную стоимость, чем сопоставимые дома, которые менее привлекательны с физической точки зрения.

Имейте в виду, что во время оценки ваша собственность, по сути, сравнивается с вашими соседями, а также с другими, находящимися поблизости.Хотя это может быть сложно, не поддавайтесь желанию очистить вашу собственность до прибытия оценщика. У вас должна быть возможность планировать заранее, потому что оценщик обычно заранее планирует визит. Если возможно, не делайте никаких физических улучшений или косметических изменений в доме — новые столешницы или приборы из нержавеющей стали — до тех пор, пока эксперт не закончит оценку.

Исследуй своих соседей

Как упоминалось выше, информацию о вашем доме можно получить в местной ратуше.Многие люди не осознают, что во многих случаях информация о других домашних оценках в этом районе также доступна для общественности.

Важно просмотреть сопоставимые дома в этом районе и общую статистику о результатах оценки города. Часто можно встретить неточности, которые могут снизить ваши налоги. Например, предположим, что у вас есть дом с четырьмя спальнями и гаражом на одну машину, и ваш дом оценивается в 250 000 долларов. У вашего соседа также есть дом с четырьмя спальнями, но в этом доме есть гараж на две машины, сарай площадью 150 квадратных футов и красивый бассейн.Несмотря на это, дом вашего соседа оценивается в 235 000 долларов.

Произошла ошибка? Если ваша собственность не имеет других отличительных характеристик, которые объясняют несоответствие, оценщик, вероятно, допустил ошибку.

Если вы все же обнаружите ошибку, стоит как можно скорее довести ее до сведения оценщика, чтобы при необходимости вы могли провести повторную оценку.

Прогулка по дому с помощью Assessor

Многие люди позволяют налоговому инспектору бродить по дому без сопровождения во время оценки.Это может быть ошибкой. Некоторые оценщики увидят в доме только хорошие моменты, такие как новый камин или мраморные столешницы на кухне. Они не заметят того факта, что некоторые приборы устарели или на потолке появляются небольшие трещины.

Чтобы этого не произошло, обязательно прогуляйтесь по дому с оценщиком и отметьте как положительные, так и слабые стороны. Это обеспечит вам самую справедливую оценку вашего дома.

Разрешите оценщику доступ к вашему дому

Вы не обязаны допускать налогового инспектора к себе домой.Однако, что обычно случается, если вы не разрешаете доступ внутрь, так это то, что оценщик предполагает, что вы внесли определенные улучшения, такие как добавление приспособлений или непомерный ремонт. Это может привести к увеличению налогового счета.

Во многих городах действует политика, согласно которой, если домовладелец не предоставляет полный доступ к собственности, оценщик автоматически назначит максимально возможную оценочную стоимость для этого типа собственности — справедливую или нет. На этом этапе человек должен оспорить оценку с городом, что будет практически невозможно, если вы не предоставите доступ внутрь.

Урок: позвольте эксперту войти в ваш дом. Если вы получили разрешения на все улучшения, которые вы внесли в собственность, все будет в порядке.

Ищите исключения

Исключения распространяются не только на религиозные или государственные организации. Вы можете претендовать на освобождение, если подпадаете под определенные категории. В некоторых штатах и муниципалитетах налоговое бремя снижено для:

Узнайте в налоговом органе, имеете ли вы право на освобождение от уплаты налогов.

Обжалование налогового счета

Если вы сделали все, что могли, и не смогли убедить налоговую инспекцию посмотреть на вещи по-вашему, не волнуйтесь. У вас есть еще один вариант: подать налоговую апелляцию.

Подача налоговой апелляции может стоить вам небольшого регистрационного сбора, который уплачивается за то, чтобы кто-то рассмотрел вашу апелляцию. Для подачи налоговой апелляции обычно требуется помощь юриста. Ваш адвокат, скорее всего, будет взимать с вас гонорар — иногда часть экономии на вашем налоговом счете, если ваша апелляция будет одобрена.Ваша апелляция должна быть подана своевременно; в противном случае вы застрянете со счетом, который вы получите в местной налоговой инспекции.

Ваш адвокат рассмотрит все этапы апелляции и выяснит, какая информация потребуется. В некоторых случаях вам может потребоваться сделать фотографии и предоставить подробную информацию о текущем состоянии вашей собственности. Затем правление рассмотрит эту информацию, сравнит ее с самым последним счетом об оценке и налогах и примет решение. Вы можете услышать что-то сразу, или рецензенту может потребоваться несколько месяцев, чтобы принять решение.

Если правление одобрит вашу апелляцию, это снизит только оценку вашего дома, но не вашу эффективную налоговую ставку. Хотя вы по-прежнему будете облагаться налогом по той же ставке, это приведет к уменьшению вашего налогового счета.

Однако имейте в виду, что процесс апелляции не является гарантией того, что ваш счет будет снижен. Она может остаться прежней или, в редких случаях, может увеличиться, если рецензент сочтет вашу оценку слишком низкой.

Итог

Трудно найти баланс между желанием иметь красивый дом и желанием платить как можно меньше налогов.Однако есть некоторые мелочи, которые вы можете сделать, чтобы снизить налоговое бремя на недвижимость, не прибегая к жизни на свалке. Не делайте никаких улучшений прямо перед тем, как ваш дом должен быть оценен. Обратите внимание на соседей — если они платят меньше налогов, чем вы, но владеете аналогичным домом, вы можете оказаться в очереди на снижение налога. Вам просто нужно попросить об этом.

Самая важная вещь, о которой следует помнить, — не предполагать, что ваш налоговый счет высечен на камне. Небольшая домашняя работа и должная осмотрительность могут помочь уменьшить бремя.

Может ли кто-нибудь забрать вашу собственность, заплатив налоги?

Для большинства домовладельцев и инвесторов в недвижимость налоги на недвижимость являются необходимой частью владения недвижимостью. Если вы не имеете права на освобождение от налога на имущество, это обязательная часть владения недвижимостью. Неуплата налогов на недвижимость может привести к множеству негативных последствий для владельцев собственности, но это отличная возможность для инвесторов приобрести недвижимость со скидкой, в связи с чем возникает вопрос: «Может ли кто-то забрать вашу собственность, уплатив налоги на недвижимость?»

Государственная и местная юрисдикции определяют последствия неуплаты налогов на недвижимость, включая то, может ли кто-то забрать вашу собственность, уплатив налоги, каковы процедуры продажи и погашения налогов и т. Д.Ищете ли вы оппортунистический способ покупки недвижимости или являетесь любопытным владельцем недвижимости, узнайте, как этот процесс работает здесь.

Как работают платежи по налогу на имущество

Налоги на имущество собираются местными налоговыми органами каждый год, чтобы помочь финансировать необходимые общественные услуги в этом районе. В то время как большинство домовладельцев оплачивают ежегодные налоговые счета, некоторые этого не делают. Если платежи не производятся своевременно казначею графства, они становятся просроченными, при этом ежемесячно начисляемые проценты и сборы остаются невыплаченными.

В некоторых муниципалитетах казначей в конечном итоге налагает удержание налога на имущество в отношении собственности. Это право удержания является публичным требованием в отношении неуплаченного налога, что означает, что недвижимость не может быть передана или продана без уплаты налогового залога или передачи в качестве непогашенной задолженности покупателю.

Чтобы возместить просроченный налог на имущество по более быстрой ставке, некоторые штаты и юрисдикции продают налоговое удержание сторонним инвесторам посредством продажи налогового залога.Покупающий инвестор делает ставку на налоговое удержание, покупая право взимать неуплаченные налоги в дополнение к ежемесячным или ежеквартальным штрафам и сборам. Этот процесс не дает покупателю налогового залога каких-либо прав или претензий на собственность, а просто дает право собирать налоги.

Если налоги по-прежнему не выплачиваются, в определенных штатах и юрисдикциях недвижимость выставляется на продажу посредством продажи налогового акта. Продажа налоговых документов может аннулировать все проценты, включая права собственности или другие долги, такие как ипотека на недвижимость при продаже или после истечения срока погашения.Так что в этом случае человек может забрать вашу собственность, заплатив налоги, но с оговорками.

Уплата чьих-либо просроченных налогов может принести вам собственность, но не всегда

Уплата чьих-либо налогов не дает вам права требования или права собственности на собственность, если только это не происходит через продажу налогового акта. Это означает, что уплата налогов на недвижимость, которую вы хотите купить, не принесет вам никакой пользы.

Единственный раз, когда налоги обычно оплачиваются кем-то другим, помимо формального налогового залогового удержания или продажи налогового акта, является попытка удержать собственность от продажи налога, потому что это лицо имеет интерес в собственности.Например, я инвестирую в необслуживаемые ипотечные облигации, что означает, что я владею правом взыскания по просроченной ипотеке. Если недвижимость пустует или ее владелец просто не платит налоги, в моих интересах платить налоги, чтобы она не выставлялась на продажу. Поскольку у меня есть личная заинтересованность в собственности, я не хочу, чтобы мои интересы были уничтожены, когда я буду преследовать взыскание или другие альтернативы потери права выкупа.

Другой пример, когда вы можете захотеть заплатить чужие налоги, — это если вы унаследовали собственность, и это имущество находится в процессе завещания, что в некоторых штатах может оказаться длительным процессом.Наследники, имеющие законные права на собственность, должны удерживать налоги, чтобы избежать дополнительных штрафов, сборов или потенциальной продажи налога.

Принятие собственности через продажу налогового акта

Продажа с удержанием налога и продажа налогового акта проводятся только в отдельных штатах и юрисдикциях, некоторые из которых используют одно или другое, в то время как другие штаты используют гибрид обоих. Другие муниципалитеты могут даже не предлагать инвесторам возможность участвовать в налоговых продажах.

Каждый штат и сборщик налогов определяют свой процесс сбора просроченных налогов, а также точный процесс продажи налогового акта.Некоторые штаты, например Флорида, предлагают продажу налоговых документов, в которых победитель торгов имеет право вступить во владение недвижимостью после продажи, но с облачным титулом. Если недвижимость занята на момент продажи, покупатель налога должен будет подать заявление о выселении, но имеет право отремонтировать или арендовать недвижимость после завершения выселения. Однако перед продажей они должны устранить дефект права собственности.

Другие штаты или юрисдикции, такие как Грузия, имеют право выкупа, которое представляет собой определенный период времени, в течение которого владелец или другие стороны, имеющие законный интерес в собственности, могут выкупить продажу налогового акта, уплатив полную сумму плюс сборы интерес.

Другие способы уплаты налогов могут принести вам собственность

Есть еще один неясный способ потенциально получить право собственности на собственность путем уплаты налогов, называемый «неправомерное владение». В случае неправомерного владения третье лицо должно публично занимать и содержать собственность в течение значительного периода времени (обычно от двух до пяти лет или более), включая уплату налогов на собственность. По истечении минимального периода неблагоприятного владения третье лицо может подать заявку на владение.

Законы о недобросовестном владении недвижимостью, такие как законы о налоговой продаже, различаются от штата к штату, а это означает, что время, в течение которого сторона должна оставаться в собственности без споров со стороны домовладельца, будет отличаться.Например, в Аризоне период неблагоприятного владения составляет всего два года, а в Вирджинии — 15 лет. Этот процесс, часто называемый «правами скваттеров», происходит не так часто, как люди думают, но технически это законный способ отобрать чью-то собственность путем уплаты налогов.

Резюме

Как видите, ответ на вопрос «Может ли кто-то забрать вашу собственность, уплатив просроченный налог на собственность?» Это не очень просто, поскольку существует множество различий и нюансов в том, как и можно ли забрать недвижимость с уплатой налогов.В большинстве случаев уплата чужих налогов не имеет смысла и не является способом получения права собственности на недвижимость. Но в некоторых случаях это может быть выгодной инвестиционной стратегией. Инвесторы, надеющиеся получить доступ к собственности, уплатив налоги, должны продолжать узнавать о процессе налоговой продажи и неблагоприятных законах о владении недвижимостью в их районе. Знание местных правил поможет вам определить, может ли эта стратегия работать для вас и как.

Критики утверждают, что налог на имущество несправедлив. Есть ли в них смысл?

В прошлом месяце депутат Айдахо назвал налог на имущество «злом по своей сути» и предложил штату отменить его и заменить упущенную выручку более высоким налогом с продаж.Он описал налог на имущество в феодальных терминах, заявив, что он «восходит к темным временам или средневековью, когда лорды поместья должны были платить налоги королям и королевам, иначе они не могли сохранить свою землю».

Это привлекло мое внимание, потому что я ботаник-экономист по налогам, и мы известны своей любовью к налогам на собственность, в то время как широкая публика — нет. Итак, моей первой педантичной реакцией было сообщение в Твиттере о том, что на самом деле налог на недвижимость датируется 6000 годом до нашей эры. И он очень хорошо работает по критериям разумного налогообложения, таким как эффективность, справедливость и надежность.

Но, поскольку предложения об отмене (или значительном сокращении) налога на недвижимость всплывают каждые несколько лет (аналогичные планы были запущены в Небраске, Пенсильвании и Техасе и приняты в Южной Каролине), я решил вернуться к некоторым из тех, кто ненавидит налог на недвижимость » лучшие аргументы через призму некоторых из моих любимых, более подробных источников.

Вывод: хотя налог на недвижимость хороший, у него есть некоторые неприятные особенности. Эти недостатки вряд ли могут помешать сделке, но они сбивают налог на имущество с пьедестала.Политики, комиссии, владельцы собственности и защитники должны помнить о них, приступая к реформам.

Налог — регрессивный или прогрессивный?

Первой целью налога на собственность является получение доходов для местных органов власти, например, для защиты школ, дорог, парков и полиции. Он делает это очень хорошо, генерируя около трех четвертей местных налогов и половину всех доходов местного правительства, за исключением государственной и федеральной помощи.

Но это только одна цель налоговой политики.Другой — это справедливость, и именно здесь налог на имущество усложняется. Справедливость налога на имущество зависит от того, каким налогом вы его считаете.

Это налог на потребление (ваш прожиточный минимум в доме)? Если это так, то налог будет регрессивным, потому что расходы на жилье берут на себя большую долю из бюджетов домашних хозяйств с низкими доходами. В частности, если налог на недвижимость перекладывается на арендаторов, а также обременяет домовладельцев, нам также необходимо учитывать, что считается доходом. Действительно ли студенты или пенсионеры с низким текущим заработком, но более высоким доходом в течение жизни «бедны»?

Или налог на недвижимость — это налог на капитал (доход от владения домом)? Этот вид налога будет в среднем прогрессивным (поскольку владельцы капитала, как правило, более состоятельны), но в странах с более высокими ставками налога на недвижимость эти более высокие налоги могут отражаться в более низких ценах на землю или сниженной заработной плате, что может ослабить прогрессивность.

Как насчет теории вступительных взносов, согласно которой налог на имущество — это плата за вход для проживания в сообществе и потребления всех тех услуг, как образование K-12 и защита полиции, которые предоставляет местное правительство?

Прогрессивность здесь тоже усложняется. Многодетные семьи с низким доходом потребляют больше на государственные услуги (например, образование до 12 лет), чем платят налоги. Тем не менее, высококачественная система образования K-12 приносит пользу не только студентам, но и многим другим, включая работодателей и, за счет повышения стоимости собственности, домовладельцев с более высокими доходами.

(Примечание: аналитики обычно не говорят о прогрессивности или регрессивности налогов на основе услуг, которые покупают эти налоговые доллары, но, возможно, нам следует это сделать.)

Важность неопределенности и прозрачности

Налог на недвижимость может также подвергнуть домовладельцев слишком большой неопределенности. Если крупное розничное предприятие закрывается в их районе (или открывается в соседнем), домовладельцы могут столкнуться с ростом налоговых счетов, поскольку местное правительство пытается восполнить упущенную выгоду, вызванную сокращением коммерческой налоговой базы.

Чтобы смягчить эту озабоченность (и избежать более жестких ограничений налога на недвижимость), Стив Шеффрин из Тулейна предложил налогообложение владельцев на основе диапазонов или «диапазонов», а не конкретных уровней стоимости собственности, подход, используемый в Великобритании.

Большая прозрачность, включая объяснения того, как рассчитываются счета по налогу на имущество и как домовладельцы могут подать заявление на освобождение от налога на имущество, также может помочь улучшить налог и повысить его приемлемость.

Говоря о прозрачности, журналисты в Сиракузах.com и Propublica обнаружили существенное неравенство в налогах на недвижимость из-за задержки переоценки и большей вероятности успешного обжалования оценок в быстрорастущих районах со средним и высоким доходом по сравнению с районами с низким доходом. На фоне сохраняющегося разрыва в расовом богатстве эти результаты вызывают крайнюю тревогу.

Неправильный, а не злой налог

В целом, налог на имущество является стабильным, адекватным и надежным источником доходов, но он также вызывает озабоченность по поводу справедливости и прозрачности.

К сожалению, предложение республиканских монахов из Айдахо запретить налог на имущество и повысить ставку налога с продаж штата до 11 процентов (безусловно, самая высокая в стране), чтобы компенсировать потерю доходов, удвоит регрессивность: налоги с продаж регрессивны, потому что низкие — Домохозяйства с доходом тратят большую часть своего бюджета на потребление и товары, которые облагаются налогом, а не на услуги, которые не облагаются налогом.

Монкс описывает свое предложение как начало обсуждения, и я ценю пищу для размышлений.Теперь нам нужно реалистично подумать о том, как платить правительству, которое мы хотим.

Полезная информация о законе Вашингтона.

Что такое освобождение от налога на имущество?

Освобождение от налога на имущество означает, что вам не нужно платить столько налога на имущество за свой дом.

Кто имеет право на освобождение от налога на имущество?

61 и старше: Вы можете иметь право на участие, если у вас ограниченный доход и вам исполнился 61 год в год подачи заявления на освобождение.
Люди с ограниченными возможностями: Вы можете получить освобождение от уплаты налогов, если у вас ограниченный доход и инвалидность не позволяет вам работать.
Ветераны вооруженных сил США с полной инвалидностью и ветераны с инвалидностью 80% и выше могут получить освобождение.

Что такое «ограниченный доход»?

Это зависит от того, где находится ваша недвижимость.В каждом округе есть максимальный доход семьи или («пороговый доход»), который может претендовать на освобождение от налогов. Вы можете найти «пороговый доход» для своего округа на веб-сайте Департамента доходов штата Вашингтон (DOR).

Ваш семейный доход включает ваш доход, доход вашего супруга или партнера, а также доход любого другого лица, проживающего с вами и владеющего частью дома. Иногда ваши медицинские расходы снижают ваш семейный доход.

Как мне доказать, что я инвалид?

Когда вы подаете заявление на освобождение от уплаты налога на имущество, вы можете доказать, что у вас есть инвалидность, с помощью письма о вознаграждении Администрации социального обеспечения или «Доказательства инвалидности», подписанного вашим врачом.Вы можете получить справку об инвалидности на сайте DOR.

Придется ли мне платить налоги позже?

Нет. Если вы получаете освобождение от налога на имущество, вам не нужно будет возвращать обычные налоги позже.

Будет ли моя собственность удерживаться в залоге?

Нет. Освобождение от налога на имущество снижает ваши налоги на имущество. На вашу собственность не будет залогового права.

Будут ли мои налоги на недвижимость по-прежнему расти вместе со стоимостью моего дома?

Нет. Если вы получаете освобождение от налога на имущество, округ «замораживает» стоимость вашей собственности 1 января того года, когда вы впервые подаете заявление на освобождение.Округ будет использовать «замороженную» стоимость вашей собственности или рыночную стоимость, если она меньше, для определения ваших налогов на недвижимость на будущие годы, пока вы продолжаете получать освобождение от налога на имущество.

Будет ли применяться освобождение от налога на имущество на всю мою собственность?

Это зависит от обстоятельств. Обычно освобождение от налога на недвижимость распространяется только на ваше основное место жительства и один акр вокруг него.
Если правила вашего округа требуют более одного акра земли на один дом, вы можете иметь право на освобождение от налога на недвижимость на участке площадью до пяти акров.

У меня есть пожизненное поместье. Могу ли я получить освобождение?

Да, если у вас есть пожизненное имущество в собственности и вы соответствуете другим критериям.

Я владею этой собственностью с кем-то другим. Могу ли я получить освобождение?

Да. Вы можете получить освобождение от налога на имущество, если вы владеете домом с кем-то другим. Вы можете претендовать только на частичное освобождение от налогов.

Могу ли я использовать освобождение от налога на имущество для второго дома?

Нет. Вы не можете получить освобождение от налога на имущество в отношении собственности, в которой вы не проживаете большую часть времени, например, второго дома или арендуемой собственности.

Мне нужно переехать, чтобы получить долгосрочный уход. Могу ли я сохранить освобождение?

После того, как вы соответствуете требованиям, вы можете сохранить освобождение от уплаты налога на имущество для своего дома, даже если вам придется лечь в больницу, учреждение престарелых или в учреждение престарелых. Вы даже можете сохранить освобождение, если вам необходимо переехать в дом друга или родственника для долгосрочного ухода.

Если я умру раньше своего супруга или партнера, могут ли они получить такое же освобождение от налога на имущество?

Даже если переживший супруг или сожитель недостаточно взрослый, чтобы претендовать на освобождение от налога на имущество, они могут сохранить освобождение, если им 57 лет и старше, они владеют домом и живут в нем и имеют ограниченный доход.

Какая сумма налога на имущество будет освобождена от уплаты налога?

Это зависит от дохода вашей семьи и стоимости вашей собственности. Ваш окружной асессор должен сообщить вам, какой будет ваша новая сумма налога, если вы соответствуете требованиям.

Как долго я буду получать освобождение от уплаты налогов?

Вы будете иметь право на участие каждый год, пока вы соответствуете требованиям. Вам будет предложено продлевать заявку каждые 3-6 лет. Ваш окружной асессор должен отправить вам заявление на продление, когда ваше освобождение почти закончится.

Могу ли я получить освобождение от уплаченного мной налога на имущество?

Может быть. Если вы имели право на освобождение от налога на имущество в прошлом, но не подавали заявление, возможно, вы сможете получить возврат уже уплаченных налогов. Обычно вы можете получить возмещение только за последние три года.
Что делать, если я не могу позволить себе платить по сниженной ставке после освобождения?

Вы можете получить свой налог на недвижимость отсроченный (отсроченный или отложенный), если верно одно из следующих условий:

Вы не уплатили налоги.Вы не можете платить даже по более низкой ставке.
Вы находитесь под угрозой потери права выкупа из-за неуплаты налогов.
Когда налоги на имущество отсрочены, налоги, которые вы должны (плюс 5% процентов), подлежат уплате, когда вы продаете дом, переезжаете из него или по иным причинам не имеете права на отсрочку.

Что происходит с отсрочкой после моей смерти?

Это зависит от обстоятельств. Возможно, ваш оставшийся в живых супруг или партнер сохранит отсрочку.Отсроченные налоги подлежат уплате после смерти вашего супруга или сожителя.
Если один из ваших наследников, проживающих в доме, имеет право на отсрочку налога на имущество (например, взрослый ребенок с ограниченными возможностями), он может сохранить отсрочку налогообложения до тех пор, пока проживает там.

Как мне подать заявление на освобождение от налога на имущество?

Позвоните своему окружному инспектору. Все округа в Вашингтоне должны предоставлять освобождение от налога на недвижимость.Если ваше заявление об освобождении от уплаты налога на имущество отклонено, вы можете подать апелляцию в течение 30 дней с даты отправки отказа по почте.

Получите юридическую помощь

Посетите Northwest Justice Project, чтобы узнать, как получить юридическую помощь.

Последнее изменение: 27.07.2021

Растениеводство в ЗАО «Бирюли» | Бирюли РТ — современное хозяйство

Льготы по уплате земельного налога. Кому положены и кто освобожден от уплаты совсем

Кто должен платить налог за землю

Кому положена льгота на налог на землю

Как рассчитывают льготы по уплате земельного налога

Что нужно для получения налоговой льготы по земельному налогу

Частые вопросы о налоговых льготах по земельному налогу для физических лиц

Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость

Освобождение от уплаты земельного налога физических лиц, мобилизованных в Вооруженные силы Украины. Вопросы

Кто может не платить налог на землю?

Кто в соответствии с законом освобожден от налога на землю?

Платят налог на землю в меньшем объеме следующие граждане:

Какие льготы по земельному налогу есть у физических лиц

Земельный налог | Официальный сайт администрации МО «Город Астрахань»

У меня дача – какие налоги я обязан платить?

Земельный налог

Имущественный налог

способов владения землей без налога на имущество | Финансы

Некоммерческие организации

Полное освобождение от уплаты налога на инвалидность

Использование в сельском хозяйстве

Уплата налога третьей стороне

Освобождение от уплаты налога на имущество | Кто освобожден от уплаты налога на имущество

# 1 Усадьба

Самые популярные в сфере налогов

Вычеты по налогу на арендную недвижимость

Объяснение процесса обжалования налога на имущество

Как долго хранить налоговую отчетность и многое другое: контрольный список

Покупка дома? Что нужно знать о налогах

Как новый налоговый закон влияет на домовладение

№ 2 Пожилые люди и инвалиды

Популярные чтения

Руководство по окраске (чтобы не тратить зря деньги)

6 кухонных материалов, которыми никогда не пользуются опытные специалисты по ремонту

8 решений для ремонта влажного подвала — плюс, как сохранить его сухим

# 3 Ветераны вооруженных сил

№4 Ремонт

# 5 Энергетические стимулы

# 6 Другие исключения

Стоят ли усилия по освобождению от уплаты налогов?

штатов без налога на имущество в 2021 году? Нет, но вот лучшие и худшие

Уловки для снижения суммы налога на недвижимость

Ключевые выводы

Узнайте о своем налоговом счете

СМОТРЕТЬ: Как рассчитываются налоги на недвижимость?

Спросите налоговую карту на недвижимость

Не строить

Апелляция о предельном ограничении

Исследуй своих соседей

Прогулка по дому с помощью Assessor

Разрешите оценщику доступ к вашему дому

Ищите исключения

Обжалование налогового счета

Итог

Может ли кто-нибудь забрать вашу собственность, заплатив налоги?

Как работают платежи по налогу на имущество

Уплата чьих-либо просроченных налогов может принести вам собственность, но не всегда

Принятие собственности через продажу налогового акта

Другие способы уплаты налогов могут принести вам собственность

Резюме

Критики утверждают, что налог на имущество несправедлив. Есть ли в них смысл?

Полезная информация о законе Вашингтона.

Кто имеет право на освобождение от налога на имущество?

Что такое «ограниченный доход»?

Как мне доказать, что я инвалид?

Придется ли мне платить налоги позже?

Будет ли моя собственность удерживаться в залоге?

Будут ли мои налоги на недвижимость по-прежнему расти вместе со стоимостью моего дома?

Будет ли применяться освобождение от налога на имущество на всю мою собственность?

У меня есть пожизненное поместье. Могу ли я получить освобождение?

Я владею этой собственностью с кем-то другим. Могу ли я получить освобождение?

Могу ли я использовать освобождение от налога на имущество для второго дома?

Мне нужно переехать, чтобы получить долгосрочный уход. Могу ли я сохранить освобождение?

Если я умру раньше своего супруга или партнера, могут ли они получить такое же освобождение от налога на имущество?

Какая сумма налога на имущество будет освобождена от уплаты налога?

Как долго я буду получать освобождение от уплаты налогов?

Могу ли я получить освобождение от уплаченного мной налога на имущество?

Что происходит с отсрочкой после моей смерти?

Как мне подать заявление на освобождение от налога на имущество?